O capital de giro é a base de uma empresa, por isso deve se supervisionar constantemente para avaliar a capacidade do negócio de produzir o fluxo de caixa ou liquidez desejado. Além disso, facilita aos gestores a movimentação mais equilibrada de ativos e passivos.
Aumentar o capital de giro é uma preocupação comum para muitos negócios, especialmente quando se busca expandir ou lidar com desafios financeiros temporários. O capital de giro refere-se aos recursos financeiros necessários para operar diariamente, como pagamento de fornecedores, salários dos funcionários, contas a receber e estoque.
Uma vez claro o que é capital de giro, é preciso entender algumas das recomendações mais populares que existem para aumentá-lo e assim proporcionar à empresa a maior flexibilidade e otimização financeira que lhe permita operar de forma consistente com base no seu orçamento.

O que eu preciso saber sobre o capital de giro?

Para explicar o que é capital de giro, começaremos definindo-o como a quantidade de dinheiro real e livre de compromissos que uma empresa tem para realizar todas as atividades inerentes à sua cadeia de valor. Por exemplo: aquisição de insumos, custos operacionais, despesas manutenção, folha de pagamento, obrigações fiscais, e todos os compromissos de curto prazo.
Você deve entender que quando se fala em dinheiro real e sem compromissos. Isso significa ativo circulante como: dinheiro em caixa, dinheiro em bancos, depósitos bancários em trânsito, contas a receber e estoques existentes, entre outros.
Por outro lado, o passivo corrente inclui: pagamento a fornecedores, pagamento de créditos, pagamento de impostos, pagamento de serviços públicos, seguros, entre outros. Sabemos que os pagamentos a serem feitos são mais previsíveis porque todos eles geralmente já têm seus prazos de vencimento e periodicidade estabelecidos.
Por outro lado, é imprevisível saber exatamente quando será a entrada de dinheiro ou fluxo de caixa para a empresa. É aqui que está a essência do que é capital de giro! Pois quanto mais previsível for o ingresso de dinheiro, é evidente que menor será o capital de giro exigido pela empresa.

Como aumentar o capital de giro? Cálculos

Para fazer contas relacionadas ao aumento do capital de giro, você precisa entender a situação financeira atual da sua empresa e identificar quais áreas precisam ser ajustadas.

Aqui estão alguns cálculos importantes para ajudar o capital de giro:

Ciclo de caixa: O ciclo de caixa é o tempo médio necessário para converter recursos investidos em estoques em caixa a partir das vendas. Ele é calculado da seguinte forma:
Ciclo de Caixa = Período Médio de Estoque + Período Médio de Recebimento das Vendas – Período Médio de Pagamento a Fornecedores
Uma vez que você tenha o ciclo de caixa atual, pode procurar maneiras de otimizá-lo, por exemplo, negociando prazos melhores com fornecedores ou gerenciando o estoque de forma mais eficiente.
Capital de Giro Líquido (CGL): O Capital de Giro Líquido é a diferença entre o Ativo Circulante (recursos de curto prazo) e o Passivo Circulante (dívidas e obrigações de curto prazo). É uma medida da liquidez da empresa, indicando se ela possui recursos suficientes para cobrir suas obrigações de curto prazo.
CGL = Ativo Circulante – Passivo Circulante
Se o CGL for positivo, significa que a empresa possui capital de giro líquido e tem recursos para cobrir suas obrigações imediatas. Se for negativo, indica que a empresa pode estar enfrentando dificuldades financeiras.
Giro de Estoque: O Giro de Estoque mede quantas vezes o estoque é vendido e reposto ao longo de um período. Um alto giro de estoque indica que o estoque está sendo bem administrado e que não há excesso de mercadorias paradas.
Giro de Estoque = Custo dos Produtos Vendidos / Estoque Médio
Portanto, esses são apenas alguns dos cálculos que você pode fazer para entender melhor a situação do capital de giro da sua empresa.

Como melhorar o capital de giro: 8 dicas

Melhorar o capital de giro é essencial para a saúde financeira e operacional de qualquer negócio. Esse é um processo contínuo e requer monitoramento constante das finanças da empresa. Uma boa gestão financeira é fundamental para garantir a estabilidade e o crescimento do negócio. A seguir, confira 8 dicas para melhorar o capital de giro.

1 – Compre menos a vista e negocie com os fornecedores

Negociar prazos de pagamento mais longos com os fornecedores permite que a empresa adie os pagamentos de contas, liberando o dinheiro para outras atividades do negócio. Isso aumenta o capital de giro disponível e melhora a liquidez.
Ao negociar melhores condições com os fornecedores, a empresa pode obter preços mais competitivos e reduzir seus custos de aquisição de matéria-prima, insumos ou serviços. Isso aumenta a margem de lucro e contribui para o aumento do capital de giro.
Com melhores condições de negociação, a empresa pode adquirir produtos ou insumos a preços mais compatíveis. Comprando em maior volume, a empresa pode obter economias de escala e reduzir os custos unitários.

1 – Trabalhe no limite do estoque

Trabalhar no limite do estoque pode ser uma estratégia arriscada, pois pode resultar em falta de produtos para atender à demanda dos clientes. No entanto, em alguns casos, é possível otimizar o estoque e maximizar sua eficiência sem comprometer a disponibilidade de produtos.
Então, faça uma análise detalhada das vendas passadas e das tendências de demanda para prever o consumo futuro. Isso ajuda você a estimar os estoques ideais para atender à demanda sem acumular excessos.
Além disso, mantenha um monitoramento constante dos níveis de estoque para que você possa se reabastecer antes que os itens alcancem níveis críticos. Utilize sistemas de gestão de estoque para ajudar nesse controle e tenha um estoque de segurança para evitar a falta de produtos em casos de demanda inesperada ou atrasos de fornecedores.

3 – Considere estoque sob demanda

Estoque sob demanda, também conhecido como estoque just-in-time (JIT), é uma abordagem em que os produtos são adquiridos e armazenados somente quando há uma demanda real por eles. Nesse sistema, os itens são recebidos e disponibilizados para venda ou produção assim que são solicitados, evitando a perda de estoque em excesso.
A ideia central por trás do estoque sob demanda é reduzir o armazenamento e os custos associados ao estoque, como espaço físico, manutenção, segurança e obsolescência, ao mesmo tempo em que garante que os produtos estejam disponíveis quando necessário.

4 – Ofereça desconto no pagamento à vista

Oferecer desconto no pagamento à vista pode trazer diversos benefícios para uma empresa, tanto do ponto de vista financeiro quanto estratégico. O recebimento antecipado do pagamento aumenta a disponibilidade de caixa, o que é especialmente útil para as finanças, despesas operacionais e investimentos.
Ao receber o pagamento à vista, a empresa pode prever melhores suas receitas e despesas, tornando a gestão financeira mais previsível e estável. Dessa forma, é possivel utilizar o dinheiro para financiar o capital de giro necessário para manter suas operações, estoque e pagamentos de fornecedores.

5 – Estude sobre antecipação de recebíveis

Antecipação de recebíveis é uma prática financeira em que uma empresa antecipa o recebimento de valores que possui a receber de seus clientes. Nesse processo, a empresa vende seus direitos creditórios a uma instituição financeira, que assume o risco de cobrar os valores dos clientes.
A antecipação de recebíveis pode ser uma solução útil para as empresas que precisam de recursos financeiros imediatos para investir em suas operações, capital de giro ou outros projetos, mas ainda têm contas a receber que serão pagas a prazo. A antecipação de recebíveis pode ser uma alternativa útil para melhorar o fluxo de caixa das empresas e evitar problemas de liquidez.

6 – Considere empréstimos

Pedir empréstimo para melhorar o capital de giro pode ser uma opção viável para muitas empresas. No entanto, é importante considerar alguns pontos. Antes de tomar qualquer decisão, a empresa deve realizar uma análise financeira detalhada para entender sua situação atual.
Isso inclui monitorar o fluxo de caixa, a capacidade de pagamento e a saúde financeira geral do negócio. Avalie cuidadosamente se o empréstimo é realmente necessário para melhorar o capital de giro. Cada tipo de empréstimo tem suas características e taxas de juros, por isso é importante escolher o mais adequado às necessidades da sua empresa.

7 – Monitore indicadores

O monitoramento adequado dos indicadores de desempenho é fundamental para acompanhar o capital de giro de um negócio. Isso permite identificar problemas ou oportunidades com antecedência e tomar decisões difíceis para otimizar a gestão financeira.
Alguns indicadores importantes são os seguintes: Capital de Giro Líquido (CGL), Ciclo de Caixa Prazo Médio de Recebimento das Vendas (PMR), Prazo Médio de Pagamento a Fornecedores (PMP), Giro de Estoque, Margem de Lucro, entre outros.

8 – Use a tecnologia para aumentar a produtividade

Atualmente, com os cenários de mudança que as empresas enfrentam onde há aumento de custos, taxas de juros mais altas e rentabilidade menor, estabelecer suas estratégias de capital de giro para otimizar os resultados será fundamental para a sobrevivência da empresa.
Felizmente, e graças ao avanço da tecnologia, existem hoje opções de softwares altamente eficientes e fáceis de implementar. Dessa forma é possível acessar informações em tempo real sobre o status dos estoques, recebimentos e saídas de mercadorias e como esses movimentos estão afetando o negócio. 

Conclusão

Por fim, agora que você já sabe o que é capital de giro, deve realizar uma gestão adequada do fluxo de caixa para evitar possíveis desequilíbrios econômicos que colocam em risco a saúde do negócio.
O uso de um software de gestão para o capital de giro pode trazer diversos benefícios para as empresas. Esse tipo de ferramenta auxilia na organização, controle e otimização das finanças e tomada de decisões. O software permite um controle mais preciso das entradas e saídas de dinheiro, facilitando o acompanhamento do fluxo de caixa.
Assim, a empresa pode evitar surpresas negativas, identificar oportunidades de investimento e planejar melhor suas atividades. Portanto, um sistema de gestão empresarial pode ajudar a identificar gargalos financeiros e ineficiências nos processos internos. Com essas informações, a empresa pode tomar medidas para melhorar o capital de giro.

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